Doanh nghiệp bạn muốn phát triển tốt mọi phương hướng kinh doanh, mở rộng đầu tư….yêu cầu bắt buộc bạn phải có một nguồn vốn ổn định. Ngân hàng chính là nơi hoàn hảo và an toàn để có thể cung cấp nguồn vốn tốt cho Doanh Nghiệp. Tuy nhiên, để được sự đồng ý từ phía ngân hàng cũng là một điều không hề dễ dàng. Rất nhiều doanh nghiệp còn gặp khó khăn trong việc trình bày và thể hiện khả năng kinh doanh của mình thông qua các Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính thể hiện tình hình tài chính doanh nghiệp. Các chỉ số kinh doanh có đảm bảo sẽ trả được gốc lẫn lãi cho ngân hàng không, độ rủi ro của việc cho vay. Đồng thời việc lập báo cáo tài chính thể hiện nguồn vốn kinh doanh trong một doanh nghiệp. Thể hiện số tài sản cố định và tài sản lưu động và là căn cứ để thực hiện thủ tục giải ngân.
Dựa trên những yêu cầu của ngân hàng và nhu cầu của doanh nghiệp, Dịch vụ báo cáo tài chính của An Hòa ra đời nhằm đáp ứng và hỗ trợ cho các Doanh nghiệp trong vấn đề làm sao để Ngân hàng có thể nắm bắt được tình hình tài chính của Doanh nghiệp, xem xét tới khả năng trả nợ để cân nhắc cho vay
1, Thủ tục vay vốn ngân hàng
Doanh nghiệp cần đáp ứng được các điều kiện gì?
- Người đại diện vay tiền phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự.
- Mục đích sử dụng vay vốn phải là mục đích chính đáng, minh bạch, rõ ràng.
- Doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, không quá yếu kém, đủ khả năng để chi trả khoản nợ cả gốc và lãi.
- Doanh nghiệp đang có dự án đầu tư kinh doanh khả thi kèm theo kế hoạch trả nợ, kế hoạch này phải có tính thực tế, khả thi.
- Doanh nghiệp phải đảm bảo tài sản của mình phù hợp với các quy định của pháp luật.
Hồ sơ vay vốn ngân hàng của doanh nghiệp bao gồm thủ tục gì?
a/ Hồ sơ pháp lý bao gồm:
- Giấy phép thành lập hoặc Giấy đăng ký kinh doanh hoặc Giấy chứng nhận đầu tư.
- Điều lệ công ty.
- Quyết định bổ nhiệm giám đốc và kế toán trưởng (nếu có).
- CMND hoặc Hộ chiếu, Sổ hộ khẩu của người đại diện công ty đứng ra vay vốn (Photo).
- Giấy chứng nhận đăng ký thuế.
b/ Báo cáo tài chính của doanh nghiệp (ít nhất 02 năm gần nhất):
- Báo cáo tài chính của doanh nghiệp.
- Hợp đồng mua hàng, bán hàng…
- Hợp đồng sử dụng lao động (nếu có).
- Ngoài ra còn có thêm yêu cầu các báo cáo chi tiết khác như
+ Báo cáo hàng tồn kho
+ Báo cáo công nợ phải thu của khách hàng
+ Báo cáo công nợ phải trả cho nhà cung cấp…
c/ Phương án vay vốn:
- Phương án sản xuất, kinh doanh hiệu quả đảm bảo khả năng trả nợ ngân hàng.
- Kế hoạch trả nợ ngân hàng
d/ Tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định:
- Bất động sản: Giấy chứng nhận sở hữu nhà, đất.
- Ôtô, Máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, hàng hoá: Hoá đơn, hợp đồng mua bán.
- Các chứng từ có giá: giấy chứng nhận góp vốn, cổ phiếu, trái phiếu…
2, Lợi ích khi Doanh nghiệp lựa chọn dịch vụ của An Hòa
- Tiết kiệm chi phí một cách tối đa cho doanh nghiệp nhưng vẫn đảm bảo mau chóng thuyết phục được phía Ngân hàng
- Hoàn thiện trọn bộ hồ sơ báo cáo tài chính để có thể vay vốn trong thời gian nhanh nhất.
3, Nội dung dịch vụ báo cáo tài chính vay vốn ngân hàng An Hòa sẽ thực hiện
– Căn cứ vào hồ sơ yêu cầu từ phía bên cho vay vốn để có kế hoạch hoàn thiện hồ sơ.
– Thu thập thông tin từ các báo cáo thuế và báo cáo nội bộ để cung cấp Báo cáo tài chính ngân hàng hợp lý.
– Làm kế hoạch vay vốn, kế hoạch kinh doanh theo khoản vay được yêu cầu.
– Thu thập và cung cấp hồ sơ pháp lý theo yêu cầu của bên cho vay.
– Tư vấn, tham mưu cho lãnh đạo doanh nghiệp về nhu cầu vay vốn
– Hoàn thiện chi tiết nội dung của bản báo cáo, đầy đủ và đúng theo yêu cầu của cả Doanh Nghiệp và phía Ngân Hàng
4, Một số kinh nghiệm để làm mẫu báo cáo tài chính vay vốn ngân hàng chuẩn
– Về doanh thu: Nhìn tổng thể một báo cáo tài chính để vay vốn ngân hàng được. Cần chú ý đến chỉ tiêu doanh thu
Có thể doanh thu các năm gần đây trên BCTC thuế hay nội bộ chưa đạt được chỉ tiêu hợp lý. Nhưng để đấu thầu được công trình sắp tới kế toán cần có kỹ năng chế biến doanh thu trên BCTC hoặc BCTC vay ngân hàng ít nhất gấp 2 lần so với trị giá của công trình đang chuẩn bị đấu thầu.
– Về hàng tồn kho: Hàng tồn kho nên để giá trị vừa phải, nếu một Doanh nghiệp để hàng tồn kho quá nhiều không tốt. Và nhất là khi vay vốn ngân hàng. Mà chỉ số hàng tồn kho nhiều có nghĩa là DN chưa hoạt động xây dựng nhiều.
– Về giá vốn: Giá vốn là các chi phí đã tập hợp được trước khi nghiệm thu các công trình trên BCTC. Giá vốn chiếm tỷ lên bao nhiêu phần trăm cho BCTC dự thầu?. Thông thường giá vốn trên BCTC dự thầu chiếm khoảng 90%. Hoặc 85% là hợp lý để cho tỷ lệ chênh doanh thu / Giá vốn là hợp lý các bạn nhé.
– Về công nợ phải thu của khách hàng: Đối với công nợ phải thu của khách hàng nên để tỷ trọng phải cao hơn công nợ phải trả. Thường công nợ phải thu lớn gấp 2 lần công nợ phải trả
– Về công nợ phải trả cho nhà cung cấp: Chỉ tiêu công nợ phải trả cho nhà cung cấp nên bé hơn công nợ phải thu của khách hàng .
Lý do vì: Nếu một công ty mà công nợ phải trả cho nhà cung cấp lớn hơn so công nợ của khách hàng. Thì doanh nghiệp đang gặp rủi ro. Mà một DN đang gặp rủi ro thì không có khả năng về tài chính. Do đó sẽ khó mà đấu thầu được công trình mới cũng như vay vốn của ngân hàng.
– Về tiền mặt:
Đối với báo cáo đấu thầu: Báo cáo đấu thầu cần có số dư dòng tiền ít nhất cũng chiếm 20% của doanh thu. Vì đối với đấu thầu DN cần có sẵn tiền mới chứng minh được doanh nghiệp hoạt động tốt.
– Nội dung về nghĩa vụ thuế đối với ngân sách nhà nước: Không nên để dư số thuế phải nộp
– Về chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận thông thường ở BCTC vay ngân hàng hay đấu thầu thường để chiếm khoảng 10% doanh thu.
5, Một số chỉ tiêu tài chính cần chú ý khi lập BCTC vay ngân hàng:
+ Tỷ số thanh toán hiện hành = Tài sản lưu động/nợ ngắn hạn. Tỉ số này phải > 1 mới gọi là hiệu quả ít nhất trong thời gian của báo cáo tài chính. Tình hình tài chính của Công ty là lành mạnh.
+ Tỷ số thanh toán nhanh = (Tiền mặt + TSLĐ khác + Phải thu)/nợ ngắn hạn. Tỷ số này thường > 0,5 là chấp nhận được.
+ Hệ số thanh toán nợ dài hạn = Giá trị còn lại của TSCĐ hình thành từ vốn vay/(Tổng số nợ dài hạn – giá trị TSCDDD hình thành từ vốn vay). Hệ số này > 1 là tốt nhất. Chứng tỏ có khả năng trợ nợ dài hạn tốt hơn. Ngân hàng thích điều này.
+ Hệ số nợ: Nợ phải trả/Vốn CSH. Hệ số này càng nhỏ càng tốt. Vì càng nợ ít càng tốt.
+ Tỷ suất tự tài trợ: VCSH/tổng nguồn vốn. Càng lớn càng tốt. Càng giảm được mức độ rủi ro cho doanh nghiệp, có khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
+ Vòng quay các khoản phải thu = Doanh thu/(phải thu khách hàng bình quân đầu kỳ + cuối kỳ). Chỉ tiêu này khoảng bằng 2 là đẹp. Chỉ số này càng cao càng thu hồi nợ chậm, nhưng thu hồi nợ nhanh quá lại không tốt lắm còn yếu tố quan hệ khách hàng nữa.
+ Vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn/Hàng tồn kho bình quân. Chỉ tiêu này đừng để cao quá hoặc thấp quá. Thấp nghĩa là hàng bán chậm, bán hàng kém hiệu quả, mà cao quá thì không có hàng dự trữ để có kế hoạch kinh doanh.
+ Vòng quay VLĐ = Doanh thu/VLĐ bình quân. Cái này tùy thuộc vào đơn vị bạn, nếu là thương mại thì cần cao nhưng xây dựng thì không quá cao cũng được. Nó thể hiện khả năng thu hồi vốn.
+ Sức sản xuất TSCĐ: Doanh thu/Giá trị TSCĐ
+ Sức sinh lợi TSCĐ: Lơi nhuận sau thuế/giá trị TSCĐ
2 chỉ số này càng cao càng tốt. Nó cho thấy doanh thu và lợi nhận sử dụng vốn là hiệu quả.
6, Một số lưu ý khi làm hồ sơ vay vốn ngân hàng của doanh nghiệp:
Trước khi tiến hành ký kết làm hồ sơ vay vốn ngân hàng cho doanh nghiệp, doanh nghiệp cần lưu ý một số điều sau:
- Xác định rõ điều kiện và nhu cầu thực tế của doanh nghiệp
Doanh nghiệp cần căn cứ vào doanh số, doanh thu hàng tháng, hàng năm của doanh nghiệp để xác định số tiền vay cho hợp lí. Doanh nghiệp chắc chắn đảm bảo được khả năng trả nợ cho ngân hàng theo như đúng dự kiến.
Xác định vốn vay cho doanh nghiệp của mình làm sao thật cân đối. Tránh vay quá nhiều gây tồn dư vốn không sử dụng đến mà vẫn phải chịu lãi từ ngân hàng.
- Lãi suất cho vay
Doanh nghiệp cần chú ý tới thời hạn thay đổi lãi suất.
Mỗi ngân hàng sẽ áp mức lãi suất riêng đối với doanh nghiệp muốn làm hồ sơ vay vốn cho doanh nghiệp. Tuy nhiên sự chênh lệch giữa các ngân hàng này cũng không đáng kể. Khi tiến hành vay vốn, ngân hàng sẽ áp lãi suất khác nhau theo khoảng thời gian khác nhau. Càng vay thời hạn dài, lãi suất càng cao.
